项目简介
香港家族办公室是专门为超高净值家族提供财富管理和传承服务的机构，它帮助家族管理资产、规划投资、处理税务和法律事务，还涉及家族治理、慈善活动等。在香港，凭借其金融优势和专业人才，家族办公室能为家族提供一站式服务，确保家族财富安全、增值并顺利传承。选择香港作为家族办公室的设立地，通常基于其独特的国际地位、法治环境、金融优势以及区域连接性。
项目要求
一、基本要求
资产规模
单一家族办公室（SFO）需管理的合资格家族投资控股实体（FIIIV）最低资产规模为2.4亿港元（约3000万美元）。
联合家族办公室（MFO）无明确最低门槛，但需符合《证券及期货条例》的募资及合规要求。
架构与所有权
家族投资控股实体须由家族成员全资持有，且在香港进行中央管理及控制。
需设立至少两个实体：家族办公室（管理职能）和家族投资工具（资产持有）。
人员配置
SFO需雇佣至少2名全职专业人员（如投资顾问、合规官），可为家族成员。
MFO需雇佣更多非家族成员专业人员以满足合规要求。
二、税务优惠条件
利得税豁免
合资格家族投资控股实体的投资利润（如股息、利息）可获永久性利得税豁免，无需申请或预先审批。
附带收入（如债券利息）在不超过5%的限额内免征利得税。
政策扩展（2025年生效）
香港政府拟修例将虚拟资产、私人借贷、碳信用纳入税务宽免范围，追溯至2025年4月1日生效。
私募基金申请税务优惠流程将简化，提升操作便捷性。
三、设立流程与合规
注册与登记
流程与普通香港公司一致：公司名称核准→注册→商业登记→税务申报。
需提交商业计划书（含投资策略、资产配置）及资金来源证明。
运营维护
每年管理费用需不低于200万港元（约25万美元），并提交年度申报文件。
无本地投资比例或本地员工雇佣强制要求，但需符合反洗钱及KYC审查。
四、架构类型选择
单一家族办公室（SFO）
仅服务单一家族，私密性高，无对外募资需求，牌照可豁免。
联合家族办公室（MFO）
服务多个家族，需申请RFMC或LFMC牌照，并遵循《证券及期货条例》。
五、政策与资源支持
“香港家办汇”数字知识中心
提供家族办公室行业指南、投资策略、科技应用及慈善倡议资源。
注册会员可获取独家内容（如专家分析、实务指引）。
跨境优势
利用沪深港通、债券通、跨境理财通等渠道布局内地及全球市场。
总结
香港家族办公室的核心条件聚焦于资产规模（2.4亿港元起）、专业人员配置（2名全职）及合规管理（利得税豁免+年度申报）。2025年政策进一步扩大税务宽免范围，并通过数字化平台（如“香港家办汇”）强化行业支持。建议优先选择SFO架构以平衡隐私性与运营成本。
办理流程
整体流程较为标准化，主要包括：
1.客户尽职调查（KYC）与信托需求问卷
确认客户身份、财富来源、设立目的等。
2.拟定并确认信托契约（Trust Deed）条款
虽然信托机构有模版，但建议委托律师来起草信托契约和意愿书，与客户反复讨论、确认细节。
3.签署信托契约及相关文件
正式成立信托关系。
4.执行与资产注入
设立关联持股公司（若有需要）
开设信托专属银行账户
客户向信托注入资产，正式开始信托运作
整个设立周期一般在1-3个月，取决于结构复杂度及客户准备情况。
费用明细
| 费用名称 | 收费机构 | 金额（单位） | 费用说明 |
| 服务费 | 家叶鸿图天下(广州)投资顾问有限公司 | 详情请咨询顾问 | 每人每次 |
